Die Vorabpauschale, die durch die Investmentsteuerreform eingeführt und seit 2019 erhoben wird, hat direkte Auswirkungen auf Anleger in ETFs, Index- und Investmentfonds.
Diese Vorabpauschale wird jährlich erhoben, unabhängig davon, ob tatsächliche Erträge ausgeschüttet wurden. Der Steuerabzug erfolgt entweder vom Verrechnungskonto oder durch den Verkauf von Fondsanteilen. Das bremst die Rendite auf den Anlagebetrag aus.
Doch es gibt effektive und legale Möglichkeiten, die Steuerlast zu minimieren und mehr Vermögen zu generieren, um langfristig eine Rendite über die Inflationsrate zu erzielen und sein Vermögen aller 10-15 Jahre zu verdoppeln.
Eine attraktive Möglichkeit bietet eine Versicherungslösung. Laut § 16 des Investmentsteuergesetzes bleiben Vorabpauschalen unberücksichtigt, wenn die Fondsanteile im Rahmen eines Versicherungsvertrages gehalten werden.
Hinzu kommt, in dieser Struktur werden auch Zinsen, Dividenden und Kapitalgewinne während der Vertragslaufzeit steuerfrei angesammelt. Das bedeutet, dass sämtliche Erträge Brutto für Netto reinvestiert werden können, was die Wirkung des Zinseszinseffekts deutlich verstärkt.
Ein weiterer Vorteil der Versicherungslösung ist die steuerfreie Anpassung der Portfoliostruktur. Marktschwankungen erfordern ein sogenanntes Rebalancing, um die ursprüngliche Anlagestruktur beizubehalten. Innerhalb eines Versicherungsvertrages erfolgt dies ohne steuerliche Konsequenzen.
Ebenso bleiben Strategiewechsel, die eine Umschichtung des Vermögens erfordern, steuerfrei, wodurch sich Gewinne ohne Abzüge vollständig reinvestieren lassen.
Zusätzlich bietet eine Versicherungslösung einen weiteren steuerlichen Vorteil. Todesfallleistungen aus Versicherungsverträgen sind einkommensteuerfrei, interessant für die Nachlassplanung.
Dank des Vermeidens der Vorabpauschale, der steuerfreien Ansammlung von Erträgen, der Möglichkeit zur steuerneutralen Umschichtung und der einkommensteuerfreien Leistung an Hinterbliebene stellt eine Versicherungslösung eine attraktive Alternative zur Direktanlage dar. Sie ermöglicht eine effiziente Vermögensanlage und einen Vermögensschutz, da der Zinseszinseffekt ungehindert wirken kann und Steuern die Rendite diesen nicht mindern.