Gelegentlich berichten Medien über vermögende Erbinnen und Erben, die große Teile ihres Vermögens verschenken. Ein prominentes Beispiel ist die BASF-Erbin Marlene Engelhorn, die 25 Millionen Euro ihres mehr als 27 Millionen Euro umfassenden Erbes an 77 Organisationen weitergab. Diese Geste erregte große mediale Aufmerksamkeit – doch war sie die optimale Lösung?
Alternative Wege der Vermögensverwendung
Marlene Engelhorn kündigte bereits 2019 an, ihr Vermögen zu spenden. Hätte sie damals dieses über eine Stiftung oder über eine Gesellschaft steueroptimiert in die Weltwirtschaft investiert, hätte sie 2024 etwa 36,2 Millionen Euro gehabt, anstatt nur 25 Millionen Euro. Also über 11 Millionen mehr! Nach nur fünf Jahren!
Nun sind 25 Millionen Euro eine erhebliche Geldsumme. Häufig jedoch sind es Beträge deutlich unterhalb einer Million, mit denen Einzelpersonen gemeinnützige Projekte finanzieren. Der Fall Engelhorn zeigt aber das enorme Potenzial, das durch strategische Vermögensplanung ausgeschöpft werden kann. Über ihr ganzes Leben gerechnet, hätte sie nämlich ein Vielfaches ihres Erbes spenden können.
Die Rolle von Liechtensteiner Versicherungsinvestments
Weniger bekannt ist, dass man soziale Ziele auch mit einem Liechtensteiner Versicherungsinvestment verfolgen kann. Diese Form bietet flexible und steuerlich vorteilhafte Möglichkeiten zur Nachlassplanung.
Bezugsrecht für den Todesfall
Über das Bezugsrecht kann festgelegt werden, wer prozentual anteilige wieviel vom Vermögen bei Ableben des Versicherten erhält. Dies können neben Familienmitgliedern auch soziale Einrichtungen, Vereine oder andere gemeinnützige Organisationen sein. So kann etwa ein Sportverein, dem man sich verbunden fühlt, mit begünstigt werden. Anzumerken ist, dass ein Versicherungsinvestment nicht in den Nachlass fällt. Die Begünstigten erhalten im Leistungsfall sofort Geld.
Flexibilität während der Vertragslaufzeit
Bereits während der Laufzeit des Vertrages ist es möglich, aus dem wachsenden Vermögen jederzeit Entnahmen zu tätigen und diese beispielsweise für soziale Zwecke zu verwenden. Dies sichert die Entscheidungsfreiheit, kontinuierlich soziale Projekte unterstützen zu können, ohne auf den Todesfall warten zu müssen.
Hinzu kommt, dass Zuwendungen an eine gemeinnützige Stiftung zusätzlich einkommensteuerliche Vorteile bringen.
Steuervorteile
Liechtenstein bietet attraktive steuerliche Rahmenbedingungen, die eine Maximierung des Vermögenswachstums ermöglichen. Diese Vorteile tragen auch dazu bei, das für soziale Zwecke angedachte Vermögen weiter zu erhöhen.
Vermögensschutz
Ein Liechtensteiner Versicherungsinvestment bietet einen hohen Grad an Vermögensschutz. Dies bedeutet, dass das Vermögen geschützt ist und somit sicher für die vorgesehenen sozialen Zwecke verwendet werden kann.
Die Entscheidung, Teile des Vermögens für soziale Zwecke zu spenden, ist zweifellos lobenswert. Allerdings zeigt das Beispiel von Marlene Engelhorn, dass eine strategische Nachlassplanung das Potenzial hat, die zur Verfügung stehenden Mittel erheblich zu steigern und besser einzusetzen. Ein Liechtensteiner Versicherungsinvestment bietet hierbei eine flexible und steuerlich vorteilhafte Möglichkeit, um sowohl den eigenen Nachlass zu planen und dabei auch auf Wunsch soziale Projekte nachhaltig fördern zu können.
